Você deseja melhorar a saúde financeira da sua empresa, então é preciso estudar mais sobre gestão financeira, mais precisamente sobre o fluxo de caixa e como ele pode influenciar no melhor poder financeiro do seu empreendimento.
Uma das maiores causas no aumento de compra e venda de empresas é a frágil gestão financeira que alguns proprietários têm sobre a sua empresa, em consequência dessa frágil gestão financeira, muitas outras aproveitam para comprar empresa. Logo, se você deseja ter uma empresa de sucesso, é imprescindível entender bem sobre fluxo de caixa.
Portanto, confira agora tudo o que você precisa saber sobre o que é, como aplicar, assim como a importância de um fluxo de caixa bem estabelecido para o desenvolvimento saudável do seu negócio.
O que é fluxo de caixa?
De modo geral, fluxo de caixa é o controle das entradas e saídas de dinheiro no caixa da empresa. Portanto, ele serve para ter registro de toda a movimentação financeira da sua empresa, a partir de registros detalhados.
A partir do fluxo de caixa é possível analisar onde e como o dinheiro foi aplicado na empresa, possibilitando a verificação da qualidade do retorno desse aporte. Portanto, é uma ótima maneira de mensurar os gastos na empresa, além de fundamental para a política de gestão financeira, essencial para o funcionamento de qualquer negócio.
Qual a importância do fluxo de caixa?
Agora que você já entende o que é o fluxo de caixa, você já entende que um detalhado fluxo de caixa é importante para a boa gestão e controle da empresa, certo? Portanto, o fluxo de caixa é essencial para o entendimento claro sobre o funcionamento da empresa.
Através dele os gestores financeiros podem determinar e analisar possíveis gastos desnecessários, assim como novos investimentos que busquem desenvolver a empresa. Ou seja, ele é a ferramenta principal para a criação do planejamento financeiro de qualquer corporação.
De maneira mais direta, o fluxo de caixa é importante para facilitar a administração e saber quanto capital está disponível na empresa, quais os prazos de pagamentos para fornecedores, por exemplo, e também averiguar a necessidade de novos investimentos.
Tipos de fluxo de caixa
1- Fluxo de caixa operacional
Provavelmente esse é o modelo de fluxo de caixa mais simples e mais usado pelas empresas. Ele consiste em listar as receitas e despesas da empresa dentro de um período determinado, com o objetivo de apresentar as variações do capital de giro do negócio.
Portanto, ele é um modelo que apresenta de maneira clara os gastos que podem ser cortados para aumentar o valor de capital, sem que sejam mensurados outros dados como investimentos aportados.
2- Fluxo de caixa direto
O segundo modelo é o fluxo de caixa direto, onde tem a função de registrar todos os recebimentos e pagamentos da empresa. Logo, tem como foco principal, muitas vezes de forma diária, anotar o fluxo de capital que transitou pela empresa.
É muito importante para um detalhamento bem feito a separação do dinheiro por categorias, ou seja, para o que aquele valor foi destinado, seja para gastos com salários, compra de produtos e mercadorias ou até gastos com manutenção.
3- Fluxo de caixa indireto
Ao contrário do fluxo de caixa direto, o fluxo indireto não contabiliza as receitas e despesas do caixa da empresa, ele tem como foco a parte contábil da empresa. Portanto, ele tem como principal objetivo diferenciar o lucro da empresa do caixa.
4- Fluxo de caixa projetado
Como o próprio nome já evidencia, o fluxo de caixa projetado apresenta informações futuras que constarão no caixa. Portanto, ele não analisa especificamente o diário de caixa e sim quanto de capital de giro a empresa terá em determinado tempo.
A partir desse modelo de fluxo fica muito mais fácil para a empresa evitar gastos desnecessários e também projetar o capital que terá em determinada época do ano, possibilitando uma melhor análise da real situação financeira da empresa, prevendo a necessidade ou não de aportes de investimentos.
5- Fluxo de caixa descontado
Esse modelo é muito usado para aqueles que desejam atrair compradores para seus empreendimentos. Afinal, ele busca analisar e informar quais são as expectativas financeiras para curto, médio e longo prazo da empresa.
Portanto, é muito importante valorizar e apresentar o valor da empresa para possíveis novos investidores. Então, se você deseja vender seu empreendimento, implementar essa política é essencial, afinal ninguém quer investir em algo que não tem conhecimento.
Benefícios do fluxo de caixa
Agora que você entendeu alguns modelos de fluxo de caixa, você compreendeu por completo o papel do fluxo de caixa para desempenhar uma melhor gestão financeira e entendimento claro do capital disponível da empresa.
Entre os principais benefícios do fluxo de caixa está o controle do dinheiro, ou seja, você saberá para onde ele está indo e também de onde está vindo. Ter esse controle possibilita manter as contas em dia, além de evitar gastos com multas e atrasos.
Outro ponto importante do fluxo de caixa é diminuir as chances de encontrar inesperadamente o caixa da sua empresa zerado. Por fim, ele também ajuda a entender o desenvolvimento do negócio prevendo futuros crescimentos.
Como aplicar o fluxo de caixa
1- Estabeleça o modelo de fluxo de caixa
2- Estabeleça as categorias
3- Defina as despesas fixas e esporádicas
4- Elabore periodicamente as movimentações financeiras
5- Cadastre as contas a receber
6- Desenvolva uma planilha de fluxo de caixa
Conclusão
Com tudo isso exposto fica evidente a necessidade de um bom fluxo de caixa para o melhor funcionamento de qualquer empresa. Portanto, procure entender mais sobre as receitas e despesas de seu negócio para alavancar sua lucratividade.
É importante ressaltar a necessidade de ter um conhecimento seguro sobre as condições financeiras da empresa para encontrar e desenvolver previamente estratégias para possíveis percalços que a rotina de trabalho pode oferecer.
Por fim, caso não seja inteiramente capacitado para gerenciar o fluxo de caixa da sua empresa, procure se desenvolver com o que cursos e estudos ou até mesmo busque contratar uma pessoa capacitada para exercer a função.